La Cámara Nacional en lo Penal Económico revocó por prematuro el sobreseimiento a 20 ex directivos argentinos y extranjeros del HSBC Bank, y ordenó profundizar la investigación en torno de presuntas maniobras de evasión tributaria mediante el lavado de activos en el exterior para clientes de esa entidad en el país.

"No puede estimarse agotada la investigación promovida para dilucidar el alcance real de las actividades que, desde el H.S.B.C. Bank Argentina S.A. y las oficinas de representación local del H.S.B.C. Bank USA N.A. y del H.S.B.C. Private Bank Suisse S.A., podrían haberse desarrollado en torno a los “activos de residentes argentinos no declarados ante el organismo recaudador”, sostuvo el fallo de la Sala B.

La denuncia fue presentada en 2014 por el entonces titular de la AFIP, Ricardo Echegaray, en relación con “distintos integrantes del directorio del HSBC Bank Argentina S.A., quienes presuntamente, en connivencia con autoridades de las casas de representación locales de los bancos HSBC Private Bank (SUISSE) S.A. y HSBC Bank USA N.A., habrían organizado su desarrollo empresarial de manera tal de habilitar un medio paralelo, clandestino y antirreglamentario de actividad bancaria, destinado a canalizar riquezas de determinados clientes de elite”.

En concreto se aludió a 4.040 cuentas "de clientes del HSBC Suiza" de nacionalidad argentina.

Según el fallo al que tuvo acceso Data Clave, los sobreseimientos se dictaron en base a "información de carácter formal" y “sin reparar en que ”la característica central [de las maniobras presuntas que habrían quedado al descubierto a partir de la información aportada por las autoridades de la República Francesa en las que se sustentó la denuncia inicial es el ocultamiento de información o que la ausencia de registros documentales y la falta de exteriorización de la información en el marco de los regímenes informativos vigentes del BCRA y de la AFIP”, se analizó.

La decisión recayó sobre el extitular de la filial argentina, Gabriel Martino, los exdirectivos Miguel Angel Estevez, Marcelo Degrossi, Antonio Losada, Rubén Silvarredonda, Martín Eraso, Juan Cuccia, Carlos Basílico, Moira Frehner, Alberto Tawil, Miguel Abadi, David Goldfarb, Beatriz Sánchez y Simón Martín.

También sobre Youssef Assaad Nasr, Patrick Flynn, Trevor Gander, Alexander Flockhart, Alan Pollack y Horacio Divinsky.

Todos fueron imputados por haber tomado parte “por acción o por omisión, en distintos actos tendientes a dar apariencia de licitud a bienes provenientes del delito de evasión fiscal", por parte de “distintos contribuyentes que poseían fondos depositados en distintas cuentas bancarias abiertas en el HSBC Private Bank (Suisse) SA”.

La denuncia de la AFIP tuvo su origen en los llamados "Swiss leaks", una filtración de información de la filial suiza del banco.

Oportunamente, las distintas hipótesis delictivas e imputaciones el señor Fiscal concluyó, por un lado, que los responsables de la entidad local, de las casas de representación y de las entidades bancarias con sede en Suiza y EEUU, al menos durante el año 2005 y hasta marzo de 2007 conformaron una organización criminal, orientada a canalizar, aplicar y administrar fondos ocultos de contribuyentes argentinos, sustraídos parcialmente de las arcas nacionales y eludiendo toda reglamentación vigente.